حاسبة ضريبة القيمة المضافة السعودية والتحقق من الرقم الضريبي
أضف ضريبة القيمة المضافة 15% أو استخرجها بخطوة واحدة، وتحقق من الرقم الضريبي السعودي قبل وضعه على الفاتورة.
الأداة
كيف تحسب ضريبة القيمة المضافة السعودية (15%): المعادلات والأمثلة
إضافة الضريبة إلى السعر الصافي
الضريبة = الصافي × 0.15 والإجمالي = الصافي × 1.15. مثال: سعر صافٍ قدره 1,000.00 ريال يعطي ضريبة 150.00 ريال وإجماليًا 1,150.00 ريال.
استخراج الضريبة من الإجمالي
الصافي = الإجمالي ÷ 1.15 والضريبة = الإجمالي − الصافي. مثال: إجمالي 1,150.00 ريال ينقسم إلى 1,000.00 ريال صافٍ و 150.00 ريال ضريبة. استخدم زر استخراج الضريبة في الحاسبة أعلاه لهذه الحالة.
خطأ شائع: 15% من الإجمالي
أخذ 15% من سعر يتضمن الضريبة بالفعل يعطي ضريبة أكثر من اللازم. على 115.00 ريال تكون 15% هي 17.25، لكن الضريبة داخل ذلك الإجمالي 15.00 فقط (115.00 ÷ 1.15 = 100.00 صافٍ). حصة الضريبة من السعر الإجمالي نحو 13.04% لا 15%.
التقريب
تعرض فواتير ZATCA المبالغ بمنزلتين عشريتين. إذا قرّبت الضريبة في كل سطر ثم جمعت الأسطر، فقد تختلف النتيجة بمقدار 0.01 عن الضريبة المحسوبة مرة واحدة على إجمالي الفاتورة. اختر طريقة واحدة واستخدمها بالطريقة نفسها في نظام ERP وعلى الفاتورة المطبوعة، حتى يعرض ملف XML ورمز QR وملف PDF الضريبة نفسها.
التوريدات الخاضعة لنسبة الصفر مقابل التوريدات المعفاة
- نسبة الصفر (0%): مثل تصدير السلع والنقل الدولي. لا تُفرض ضريبة على البيع، لكن يمكنك استرداد ضريبة المدخلات على تكاليفك.
- معفاة: مثل الإيجار السكني وبعض الخدمات المالية. لا تُفرض ضريبة، ولا يمكن استرداد ضريبة المدخلات على التكاليف المرتبطة بها.
في الحاسبة، اضبط نسبة الضريبة على 0 للسطر الخاضع لنسبة الصفر أو المعفى؛ فالفرق بينهما يهم في إقرارك الضريبي، لا في مبلغ الفاتورة.
متى يجب على المنشأة التسجيل في ضريبة القيمة المضافة في السعودية؟
التسجيل إلزامي عندما تتجاوز التوريدات الخاضعة للضريبة السنوية 375,000 ريال. ويمكن للمنشأة التسجيل اختياريًا عندما تتجاوز توريداتها أو نفقاتها الخاضعة للضريبة خلال 12 شهرًا 187,500 ريال. بعد التسجيل تفرض ضريبة 15%، وتصدر فواتير ضريبية، وترسل الفواتير الإلكترونية إلى ZATCA في المرحلة الثانية.
تجهّز ذلك في نظام ERP لديك؟ اقرأ دليلنا إعداد ضريبة القيمة المضافة السعودية في SAP Business One وصفحتنا عن الفوترة الإلكترونية لـ ZATCA في SAP Business One.
المصادر: الأسئلة الشائعة من ZATCA عن حد التسجيل الإلزامي؛ دليل ZATCA لضريبة القيمة المضافة (التسجيل الاختياري)؛ دليل ZATCA عن الاستيراد والتصدير.
ثلاث خطوات بدون تسجيل
أدخل المبلغ
اكتب السعر قبل الضريبة لإضافة 15%، أو الإجمالي شامل الضريبة لمعرفة الضريبة التي بداخله.
اطّلع على التقسيم
المبلغ الصافي والضريبة والإجمالي، مقرّبة إلى منزلتين عشريتين كما تتطلب فواتير ZATCA.
تحقق من الرقم الضريبي
الصق الرقم الضريبي لعميل أو مورّد للتحقق من صيغته قبل إصدار الفاتورة.
أسئلة حول هذه الأداة
ما نسبة ضريبة القيمة المضافة في السعودية؟
النسبة الأساسية لضريبة القيمة المضافة في السعودية 15% (منذ يوليو 2020). بعض التوريدات خاضعة لنسبة الصفر أو معفاة، لذلك يمكنك تغيير النسبة في الحاسبة.
كيف أستخرج ضريبة 15% من الإجمالي؟
اقسم الإجمالي على 1.15 للحصول على المبلغ الصافي، ثم اطرحه من الإجمالي للحصول على الضريبة. مثال: 1,150.00 ÷ 1.15 = 1,000.00 صافٍ و 150.00 ضريبة.
كيف يبدو الرقم الضريبي السعودي الصحيح؟
يتكون الرقم الضريبي السعودي من 15 رقمًا ويبدأ وينتهي بالرقم 3، مثل 3XXXXXXXXXXXXX3. تتحقق هذه الأداة من الصيغة فقط، ولا تبحث عن الرقم في سجل ZATCA.
هل يحسب SAP Business One ضريبة القيمة المضافة السعودية بشكل صحيح؟
نعم، مع رموز الضريبة وإعدادات التقريب الصحيحة. وللمرحلة الثانية من الفوترة الإلكترونية يحتاج SAP B1 أيضًا إلى تكامل مع ZATCA لملف XML ورمز QR والاعتماد، وهذا ما نبنيه.
هل ضريبة القيمة المضافة 15% من السعر الإجمالي؟
لا. الضريبة 15% من السعر الصافي (قبل الضريبة). وداخل إجمالي يتضمن الضريبة بالفعل تكون الضريبة 15 ÷ 115، أي نحو 13.04% من الإجمالي. مثال: إجمالي 115.00 ريال يتضمن 15.00 ضريبة، لا 17.25.
ما الفرق بين التوريدات الخاضعة لنسبة الصفر والتوريدات المعفاة؟
لا تحمل أيٌّ منهما ضريبة على البيع. التوريد الخاضع لنسبة الصفر (مثل تصدير السلع) يخضع للضريبة بنسبة 0%، فيمكنك استرداد ضريبة المدخلات على تكاليفك. أما التوريد المعفى (مثل الإيجار السكني أو بعض الخدمات المالية) فهو خارج نطاق الضريبة، ولا يمكن استرداد ضريبة المدخلات على التكاليف المرتبطة به.
مصممة لفرق SAP Business One
تحتاج الفوترة الإلكترونية لـ ZATCA في SAP Business One؟
نربط SAP B1 بمنصة فاتورة من ZATCA: ملف XML والتوقيع ورمز QR والاعتماد. بسعر ثابت، وعادةً نرسل العرض خلال 24 ساعة.
