Calcolatore IVA e verifica del numero IVA per l’Arabia Saudita
Aggiunga o scorpori il 15% di IVA in un solo passaggio e verifichi un numero di registrazione IVA saudita prima che finisca su una fattura.
Strumento
Come si calcola l’IVA saudita (15%): formule ed esempi
Aggiungere l’IVA a un prezzo netto
IVA = netto × 0,15 e lordo = netto × 1,15. Esempio: un prezzo netto di 1.000,00 SAR dà 150,00 SAR di IVA e un totale di 1.150,00 SAR.
Scorporare l’IVA da un importo lordo
Netto = lordo ÷ 1,15 e IVA = lordo − netto. Esempio: un importo lordo di 1.150,00 SAR si divide in 1.000,00 SAR di imponibile e 150,00 SAR di IVA. Nel calcolatore qui sopra usi il pulsante Scorpora IVA.
Errore frequente: il 15% del lordo
Chi calcola il 15% su un prezzo che comprende già l’IVA ottiene un’imposta troppo alta. Su 115,00 SAR il 15% è 17,25, ma l’IVA contenuta è solo 15,00 (115,00 ÷ 1,15 = 100,00 di imponibile). La quota di IVA in un prezzo lordo è di circa il 13,04%, non del 15%.
Arrotondamento
Le fatture ZATCA riportano gli importi con due decimali. Se arrotonda l’IVA riga per riga e poi somma le righe, il risultato può differire di 0,01 dall’IVA calcolata una sola volta sul totale della fattura. Scelga un metodo e lo applichi allo stesso modo nel suo ERP e sulla fattura stampata, così XML, codice QR e PDF mostrano la stessa IVA.
Operazioni ad aliquota zero ed esenti
- Aliquota zero (0%): ad esempio esportazioni di beni e trasporto internazionale. Sulla vendita non si applica IVA, ma può continuare a detrarre l’IVA sui suoi costi.
- Esente: ad esempio la locazione abitativa e alcuni servizi finanziari. Non si applica IVA e l’IVA sui costi collegati non è detraibile.
Nel calcolatore imposti a 0 l’aliquota IVA per una riga ad aliquota zero o esente; la differenza tra le due conta per la dichiarazione IVA, non per l’importo della fattura.
Quando un’azienda deve registrarsi ai fini IVA in Arabia Saudita?
La registrazione è obbligatoria quando le forniture imponibili annue superano 375.000 SAR. Un’azienda può registrarsi volontariamente quando le forniture imponibili o le spese imponibili su 12 mesi superano 187.500 SAR. Dopo la registrazione applica l’IVA del 15%, emette fatture fiscali e, in fase 2, trasmette le fatture elettroniche alla ZATCA.
Sta configurando tutto nel suo ERP? Legga la nostra guida configurare l’IVA saudita in SAP Business One e la nostra pagina sulla fatturazione elettronica ZATCA per SAP Business One (in inglese).
Fonti (in inglese): FAQ ZATCA sulla soglia di registrazione obbligatoria; linee guida ZATCA sull’IVA (registrazione volontaria); linee guida ZATCA su importazioni ed esportazioni.
Tre passaggi, senza registrazione
Inserisca l’importo
Inserisca il prezzo senza IVA per aggiungere il 15%, oppure l’importo lordo per ricavare l’IVA in esso contenuta.
Veda la ripartizione
Imponibile, IVA e totale, arrotondati a due decimali, come richiesto dalle fatture ZATCA.
Verifichi il numero IVA
Incolli il numero di registrazione IVA di un cliente o di un fornitore e ne controlli il formato prima di emettere la fattura.
Domande su questo strumento
Qual è l’aliquota IVA in Arabia Saudita?
L’aliquota ordinaria in Arabia Saudita è del 15% (da luglio 2020). Alcune operazioni sono ad aliquota zero o esenti, per questo nel calcolatore può modificare l’aliquota.
Come si scorpora l’IVA del 15% da un importo lordo?
Divida l’importo lordo per 1,15 per ottenere l’imponibile e lo sottragga dal lordo per ottenere l’IVA. Esempio: 1.150,00 ÷ 1,15 = 1.000,00 di imponibile e 150,00 di IVA.
Com’è fatto un numero IVA saudita valido?
Un numero di registrazione IVA saudita ha 15 cifre e inizia e finisce con 3, ad esempio 3XXXXXXXXXXXXX3. Questo strumento controlla solo il formato; non verifica il numero nel registro della ZATCA.
SAP Business One calcola correttamente l’IVA saudita?
Sì, con i codici IVA e le impostazioni di arrotondamento corretti. Per la fatturazione elettronica di fase 2, SAP B1 ha inoltre bisogno di un’integrazione ZATCA per XML, codice QR e clearance, che sviluppiamo noi.
Il 15% di IVA è il 15% del prezzo lordo?
No. L’IVA è il 15% del prezzo netto (prima dell’IVA). In un importo lordo che già comprende l’IVA ne rappresenta 15/115, cioè circa il 13,04% del lordo. Esempio: un importo lordo di 115,00 SAR contiene 15,00 di IVA, non 17,25.
Che differenza c’è tra operazioni ad aliquota zero ed esenti?
In entrambi i casi la vendita non sconta IVA. Un’operazione ad aliquota zero (ad esempio un’esportazione di beni) è tassata allo 0%, quindi può continuare a detrarre l’IVA sui suoi costi. Un’operazione esente (ad esempio la locazione abitativa o alcuni servizi finanziari) è fuori dal campo dell’IVA, e l’IVA sui costi collegati non è detraibile.
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